Calculadora de anualidades y simulador de ingresos vitalicios
Modela anualidades de ingresos inmediatas y diferidas, estima los pagos vitalicios con distintas opciones de garantía, comprueba cómo funciona un calendario de rescate y calcula el valor futuro y el valor presente de cualquier serie de pagos regulares.
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Cascada de composición del capital
Desglose de los pagos totales esperados.
Calendario de cargos por rescate
Típico decreciente a 7 años—
Libro actuarial de varias décadas y calendario de flujos de caja
Crecimiento de la acumulación, aumentos escalonados por COLA y retiros de ingresos. La cuenta teórica muestra lo que cubriría el dinero por sí solo: los pagos continúan de por vida cuando se agota.
| Año del contrato | Edad del rentista | Fase | Saldo inicial | Pago anual | Efectivo acumulado cobrado | Cuenta teórica (final) |
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Valor futuro y valor presente de la anualidad
Anualidad ordinaria · mensualCalcula el valor futuro y el valor presente de una serie de pagos regulares con las fórmulas estándar de anualidades.
VF = PMT × [(1+i)^n − 1] / i · VP = PMT × [1 − (1+i)^−n] / i — con i = tasa anual ÷ 12 y n = años × 12.
La mecánica de los créditos de mortalidad y la mancomunación del riesgo de longevidad
Una anualidad vitalicia mancomuna el riesgo de longevidad. El dinero que dejan los rentistas que fallecen antes del promedio ayuda a financiar los pagos de quienes viven más: el «crédito de mortalidad». Por eso una anualidad vitalicia puede pagar más cada año de lo que podrías retirar con seguridad de esos mismos ahorros por tu cuenta, donde tendrías que planificar para vivir hasta los 95 años o más.
La contrapartida: con un contrato solo vida, si falleces pronto el valor restante se queda en el fondo común. Los periodos garantizados y las opciones conjuntas reducen el pago a cambio de proteger a los herederos o al cónyuge.
Tributación de anualidades calificadas y no calificadas
El tratamiento fiscal depende de cómo se financió la anualidad. Las anualidades calificadas compradas con dinero de una IRA o un 401(k) antes de impuestos suelen tributar como ingresos ordinarios al cobrarse y están sujetas a las reglas de Distribución Mínima Requerida (RMD, que empiezan a los 73 años, o a los 75 para las personas nacidas en 1960 o después).
Las anualidades no calificadas compradas con ahorros ya gravados usan una razón de exclusión (IRC § 72): parte de cada pago es una devolución libre de impuestos de tu prima y parte son ganancias imponibles, hasta que se recupera tu base de costo.
Valor futuro frente a valor presente
El valor futuro te indica en qué se convertirá una serie de pagos regulares al final del plazo, teniendo en cuenta el interés compuesto: útil para proyectar aportaciones a la jubilación o planes de ahorro sistemático.
El valor presente te indica la suma global equivalente hoy que valdría lo mismo que todo ese flujo de pagos futuros: útil para comparar el pago de una anualidad con una oferta de liquidación única, o para valorar un flujo de pensión.
Por Suhaib Hassan · Fórmula verificada el 27 sep 2026 · Cómo verifica CalculatePilot las fórmulas →
Esta calculadora modela una anualidad ordinaria
La sección de valor futuro y valor presente supone una «anualidad ordinaria», en la que los pagos se realizan al final de cada periodo (la estructura más común en préstamos y muchos planes de ahorro), en lugar de una «anualidad anticipada», en la que se realizan al principio de cada periodo. La diferencia produce una variación pequeña pero real en el resultado, así que comprueba qué estructura se aplica a tu situación.
También supone una capitalización mensual que coincide con los pagos mensuales: para calendarios de pago anuales o trimestrales, las matemáticas son las mismas, pero habría que ajustar la frecuencia de capitalización.
Cómo funciona la estimación de ingresos vitalicios
Durante el diferimiento, la prima crece a la tasa que supongas. A la edad de pago, el saldo se convierte en un ingreso mensual dividiéndolo por un factor de anualidad: el valor presente, a la tasa de valoración de la aseguradora, de $1 al mes pagado mientras la opción elegida siga pagando, ponderado por la probabilidad de que el rentista (o cualquiera de los cónyuges) siga con vida, con los meses garantizados contados en su totalidad y los aumentos por COLA incluidos. Es una estimación para comparar opciones, no una cotización de la aseguradora.
Preguntas frecuentes
¿Cuál es la diferencia entre una anualidad ordinaria y una anualidad anticipada?
En una anualidad ordinaria, los pagos se realizan al final de cada periodo; en una anualidad anticipada, al principio. Esta calculadora modela una anualidad ordinaria, que es la estructura más común en préstamos y planes de ahorro estándar.
¿Cuándo debería usar el valor presente en lugar del valor futuro?
El valor presente es útil para comparar un flujo de pagos futuros (como una pensión o un acuerdo) con una suma global equivalente ofrecida hoy: te dice cuánto vale realmente ese flujo de ingresos futuros en dólares de hoy.
Calculadoras complementarias de jubilación y finanzas
Seguridad de ingresos, ahorro para la jubilación y alternativas de rendimiento fijo.