Calculadora de impuesto sobre la renta 2026: federal, estatal y FICA
Estima tu impuesto federal sobre la renta de EE. UU. para el año fiscal 2026 a partir de tus ingresos y tu estado civil tributario, con la deducción estándar o detallada, aportaciones antes de impuestos a 401(k) y HSA, Seguro Social y Medicare, y una estimación estatal opcional.
— tasa efectiva · impuesto federal sobre la renta — · tramo superior —
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Progresión de tramos marginales federales
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| Tramo | Rango de ingreso gravable | Ingreso gravado a la tasa | Impuesto en el tramo | Impuesto acumulado |
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El mito de la tasa marginal frente a la efectiva
Un aumento de sueldo no puede reducir tu pago neto por pasar a un tramo superior. Solo los dólares por encima del umbral de cada tramo se gravan con la tasa más alta; todo lo que queda por debajo conserva su tasa menor. Por eso tu tasa efectiva siempre es bastante inferior a tu tramo marginal más alto.
Deducciones por encima y por debajo de la línea
Los aportes antes de impuestos al 401(k), las aportaciones a la HSA y las primas de Section 125 reducen tus ingresos antes de aplicar la deducción estándar o detallada, por lo que cada dólar queda protegido a tu tasa marginal más alta. Las obtienes aunque no detalles tus deducciones.
Cómo funciona esta calculadora
El impuesto federal sobre la renta de EE. UU. es progresivo: distintas partes de tus ingresos se gravan con tasas marginales diferentes, según los tramos del IRS de 2026.
Impuesto = suma de (ingreso en cada tramo × tasa de ese tramo)
Introduce el salario bruto para que la calculadora reste las aportaciones antes de impuestos y tu deducción, o cambia a ingreso gravable si ya conoces tu cifra gravable final. El impuesto estatal es una estimación opcional; los tramos federales se modelan con exactitud.
Por Suhaib Hassan · Tramos de 2026 verificados el 27 sep 2026 con IRS Rev. Proc. 2025-32 · Cómo verifica CalculatePilot las fórmulas →
Tasa impositiva marginal frente a efectiva
Tu tasa marginal es la que se aplica al último dólar que ganas. Tu tasa efectiva, la cifra que realmente importa para tu impuesto total, es el impuesto total dividido entre el ingreso total, y siempre es menor que tu tramo marginal más alto.
El impuesto federal es solo una parte del panorama
La mayoría de los estados también cobran su propio impuesto sobre la renta (con tasas y estructuras muy variadas, y unos pocos estados que no cobran ninguno), y además puedes deber impuestos FICA (Seguro Social y Medicare) sobre el impuesto de renta. Para 2026, el impuesto del Seguro Social es del 6.2 % sobre salarios de hasta $184,500 y el de Medicare es del 1.45 % sobre todos los salarios, más un 0.9 % por encima de $200,000 ($250,000 para casados que declaran en conjunto).
Un ejemplo resuelto
Un contribuyente soltero con $60,000 de ingreso gravable en 2026: los primeros $12,400 se gravan al 10 % ($1,240), la parte siguiente hasta $50,400 al 12 % ($4,560) y los $9,600 restantes hasta $60,000 al 22 % ($2,112), lo que suma $7,912 de impuesto federal, una tasa efectiva de aproximadamente el 13.2 % pese a un tramo marginal del 22 %.
Esta diferencia entre la tasa marginal del 22 % y la tasa efectiva del 13.2 % ilustra directamente cómo funciona la tributación progresiva: solo el ingreso dentro de cada tramo se grava con la tasa de ese tramo, no la totalidad de tus ingresos.
Cómo afecta la deducción estándar a tu impuesto
La mayoría de los contribuyentes reducen primero su ingreso gravable aplicando la deducción estándar o las deducciones detalladas antes de aplicar los tramos impositivos. Para 2026, la deducción estándar es de $16,100 para solteros y casados que declaran por separado, $32,200 para casados que declaran en conjunto y $24,150 para jefes de familia.
Los créditos fiscales, a diferencia de las deducciones, reducen directamente tu impuesto en lugar de reducir el ingreso gravable, y pueden tener un mayor efecto en el monto final que debes; esta calculadora no modela créditos, por lo que tu obligación fiscal real puede ser menor si cumples los requisitos para alguno. Para ver cómo afecta esto a tu sueldo neto real, usa la calculadora de nómina.
Preguntas frecuentes
¿Incluye el impuesto estatal sobre la renta?
De forma opcional. Elige un estado sin impuesto sobre la renta, un estado de tasa fija o introduce tu propia tasa estatal efectiva. El impuesto federal se modela con los tramos exactos de 2026; la cifra estatal es una estimación.
¿Tiene en cuenta deducciones o créditos?
Modela la deducción estándar o detallada y las aportaciones antes de impuestos a 401(k), HSA y Section 125. No modela créditos fiscales, por lo que tu impuesto real puede ser menor si cumples los requisitos para alguno.
¿Cuál es la diferencia entre ingreso gravable e ingreso bruto?
El ingreso bruto es el total de lo que ganas antes de cualquier ajuste; el ingreso gravable es lo que queda tras restar las deducciones (estándar o detalladas) y otros ajustes, y es sobre esa cifra a la que se aplican los tramos impositivos.
¿Por qué mi factura de impuestos fue distinta de esta estimación?
Es una estimación simplificada: los impuestos reales se ven afectados por créditos, otros tipos de ingresos, normas fiscales estatales y detalles de deducciones que aquí no se modelan.
¿Cuál es la diferencia entre una deducción y un crédito fiscal?
Una deducción reduce tu ingreso gravable antes de calcular el impuesto. Un crédito reduce tu impuesto final dólar por dólar, por lo que los créditos suelen ser más valiosos que las deducciones del mismo importe.
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